當上帝把金磚給予中國時，有多少人會選擇離岸或信托服務？
剛剛在新德里結束的“金磚五國”峰會，為推動新國際金融體系的建設踏出重要步伐；一系列貿易協議擬定的嶄新國際體系為中國資本市場帶來了絕佳的利好機會；“迷途的歐債危機”更是為中國企業蘊含出更多的機遇。有專家表示：“有能力的中國企業和高資產人士可以順勢而為，迅速提高支撐能力，熟悉國際環境，采用信托方式參與并購，或成立相應的離岸公司，實現海外市場的破冰之旅。” 中國的經濟快速車正行駛在康莊大道上，那么，有多少中國的企業和個人會充分利用到離岸和信托服務呢？
以礦產資源為例，根據國家能源局《“十二五”煤炭工業發展規劃》顯示，煤炭的增產空間已經很小，國家不排除會采取對部分煤礦限產，甚至限制部分煤礦開發的可能。在此背景下，為實現經濟可持續發展目標也需要中國企業加快“走出去”的步伐，參與到海外礦山、能源等產業的并購中，增強我國在國際資源領域的影響力，提升對進口資源的話語權。但一直以來受人關注的“海外買礦”并非一帆風順，有媒體和專家指出：“美元持續貶值，使得國際礦產資源價格大幅上漲，企業并購成本持續攀升，令多數企業望而卻步。另外，國外‘資源保護主義’再次抬頭也讓中國企業海外并購阻礙重重。”
Appleby作為全球最大的離岸法律事務所、信托服務與行政管理服務供應商，針對大型國際企業收購案例提出了自己的看法，Appleby認為：“十幾年前，國際企業進軍中國，用離岸公司作為一個投資的中間工具，一些大型跨國企業進入中國，一般會成立一家或多家開曼群島(Cayman Islands)公司或者一家英屬維爾京群島(BVI)公司作為投資的途徑。而如今，隨著中國經濟改革的加速發展，我們同樣可以利用離岸公司的方式，加快企業海外并購和收購的步伐。”
據了解，Appleby所談到的離岸公司收購方式在國外已經有了數十年成功運作，不但只是礦產資源等個案，我國許多大型國企在收購一些境外項目時常常會遇到這樣的情景。比如，某國企去加拿大購買一個開發項目，對方企業架構里已經有一家離岸公司持有這個項目。所以這家國企只要將持有這個項目的離岸公司買過來即可。國外企業采用這種離岸公司運作的方式，是稅務和法律顧問們早早就已經建議他們建立這樣的安排，所以對他來說，你要買我的礦，那你就買我的離岸控股公司就行了。這樣的好處在于，收購過程不影響對方的其他業務，不然的話如果直接購買對方的直接營運子公司，可能需要對方政府的批準，或者銀行的批準。
另外，嚴格控制的外匯制度和復雜的海外上市審批手續，也將直接影響到我國企業的國際引資。通過注冊一家海外離岸公司，以該公司的名義進行海外融資及上市，可以極大地簡化海外上市的運作手續。中國的許多著名企業就借用開曼（Cayman）等島國的離岸公司在美國成功上市，這些企業數不勝數。當今世界經濟日趨一體化，商業越來越呈現跨國界的發展趨勢，企業也經常用跨國經營來增強企業實力，擴大企業的經營區域。而注冊成立海外離岸公司是企業走向世界，開展跨國業務，提升企業國際形象的捷徑。
另外，隨著宏觀實體經濟的變化，高凈值客戶的投資觀念開始轉變，那種將大筆資金進行單項投資，如投入股市、樓市，并從中獲得高收益的做法已經不可持續。高凈值客戶的需求方向開始發生轉變。前段時間，一則林心如自稱婚前將把財產信托的消息引起各方熱議。有些人認為，高凈資產人士想在國內利用信托渠道保全個人財產，還只是一種時尚。但Appleby等一些法律顧問和信托服務企業則認為，如果想利用信托來保全自己合法的個人財富，可以委托經驗豐富的機構管理。這是因為保護財富就是需要精心計劃資產架構，而設立信托、基金或者資本市場架構需要先進的規劃和協調一致的管理。
所以說，當金磚來臨時，不但企業會選擇一種更佳的運作方式，個人用戶一樣可以有所選擇。
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